税理士が解説！小規模企業共済で節税と資産運用を両立する方法

お金が増えて節税にもなる方法があるんですよ。国が認めている制度で、僕の大好きな小規模企業共済の貸付制度を使った節税と資産運用なんです。

小規模企業共済は、個人事業主や法人の役員が入れる退職金の積立制度です。運用は中小機構が行っており、国がやっているので全然詐欺商品でも何でもないんです。

加入条件として、社員数が20名以下とか5名以下とか、業種によって制限があります。社員数が少ないうちに加入するのがポイントです。

退職金として積み立てた金額は、毎年所得税の所得控除を受けられます。MAXで年間84万円の控除が可能です。

例えば、所得400万の人が年間84万円を積み立てると、24万1300円の節税になります。利回りで言うと28.7%です。

所得1000万の人なら、36万7000円の節税で43.7%の利回り、所得5000万の人なら46万2000円の節税で55%の利回りになります。

積み立てた金額の7割から8割を借りることができるんです。例えば、84万円積み立てた場合、67万2000円を借りられます。

手出しは16万8000円なのに、24万1300円の節税効果があります。利回りで言うと143%です。

借りたお金で資産運用をすることで、利回りはさらに増えます。僕は年12%から20%の高利回りで運用しています。

小規模企業共済を使うことで、目先の節税だけでなく、貸付制度を利用することで利回りが200%以上にもなります。