税理士が解説！経費と控除の違いと節税のポイント

個人事業主とはね、経費っていうのは事業で使ったものとか事業に関連するもので、控除は事業とは関係なくて、個人の状況に応じて税金が優遇される制度のことを言うんですよ。所得控除って言うけどね、これを知らないとお得なことが受けられないっていうことですか。

経費はね、まず事業に関わるもので売上があるじゃん、授業でね、そっから引けるものが経費やね。で、最後引いた後に利益が出て、その利益に税金がかかってくるという流れなんで、経費が多ければ多いほど利益が小さくなって、利益が小さくなれば税金小さくなる。節税につながるということなので、できるだけ経費で落とせるものを落としたいよね。

だから皆さん結構いろんなところで領収書とか、領収書くださいとか言ってるけどね、みんなに経費で落として節税したくて仕方がないんですよ。

領収書を持っていかなくていい。領収書をもとに帳簿をつけて、で帳簿を集計したものを確定申告書に記載すると、で税金が決まるので、それで申告と一緒に納税をするっていう形なんで。

申告したから捨てちゃったみたいな人、僕のお客さんでもいたんですけど、これ実は領収書って7年間保管しとかなきゃいけないんですよ。7年ですよ。確定申告終わって集計終わって税金納税したから部屋の片付けと一緒に捨てちゃうみたいな、こんな絶対ダメですからね。ダメダメ。

なくなってしまった場合はどうすればいいですか？税務調査の時に領収書も来てください。チェックされますよね。請求書とかでもしあもう捨てちゃいましたみたいな感じになったら、領収書がないものは経費で認めませんみたいな、税務署行ってくるんで、せっかく節税したのにパーになる。

どういう項目があるかというと、ちょっとざっくり説明するとまずね、社会保険料控除っていうのがあって、社会保険払ってたりするじゃん、健康保険とかね、年金とか、ああいうのを控除できます。

これね、人によって大小金額差があるんで、払った額そのまま控除できるという所得社会保険料控除っていうのがあります。

小規模企業共済等を掛け金控除っていうのがあるんですよ。なかったらしいけど、小規模企業共済というデコやってる人も弾けるんですよ。小規模企業共済というデコやってる人はこういう小規模共済と課金控除っていうね、まあなかったし工場売ってるわけですよ。

生命保険料控除ってよく生命保険かけてたら10月ぐらいかな、秋口に保険会社からね、控除証明書っていうハガキみたいなのが届いたりしてね、これ会社説明の人はよく会社に提出したりすると思うけど、これね生命保険一定額ね控除できるんで。

同じようなんで地震保険料控除っていうのがあってね、地震保険払ってる人は地震保険で受けれますよとか、あとね家具控除になるんですけど、夫婦が片っぽどちらかが旦那さんが例えばねお亡くなりになったら独り身になったら観光地を受けてたりとかね。

よく使うのは一番最初に言った社会保険料控除。これ社会保険誰も拡大でかけてると思うんで、社会保険のこと。例えば生命保険かけてる人も多いの生命保険のことね。では家族で扶養の方ね、行ったりすると扶養控除とか、基礎控除ね、全国民に認められてる基礎控除。医療費控除。

寄附とか医療費控除を受けるためには領収書保管しとくと証明書が必要なものは証明書。領収書が必要なものは領収書をちゃんと7年保管しておくっていうのが義務としてあります。経費と一緒で領収書はもう基本的に保管しておくすぐあかんよ捨てたら本当また否認されちゃうから。